增爱公益基金会财务会计人员岗位职责
来源: | 作者:上海增爱基金会 | 发布时间: 2021-07-29 | 710 次浏览 | 分享到:

会计岗位职责

一、 依法按章办公:

认真学习和贯彻国家有关财经的法律法规、方针政策,遵守《会计法》的规定,严格执行国家颁布的《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》等和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。

二、 会计核算工作:

按规定设置总账、明细账及辅助账(页),做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制,会计账本登记工作,做到判断准确,科目使用无误;每月按时结账,定期与出纳核对现金日记账和银行存款日记账,及时清理往来账目;及时、完整编制财务报告,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

三、 会计监督工作:

定期进行财产清查,做到账账相符、账实相符,账表相符;定期检查财会制度的执行情况,发现问题及时向领导报告、提出建议;对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督;积极宣传、维护国家财经制度和纪律,预防违法违纪行为发生;按照规定定期编制财务报告,财务报告包括会计报表及其说明。会计报表应当根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编。

四、 资金管理工作:

严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款等业务,妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭证和有价证券,确保资金安全;定期核对银行账户及存款余额,及时、准确地做好结息工作。

五、 票据管理工作:

严格执行票据管理使用规定,做好票据登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。

六、 档案管理工作:

严格执行《会计档案管理办法》,妥善保管会计凭证、账本和财务报告等会计档案资料,并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。

 

出纳岗位职责

一、 依法按章办公:

认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策,遵守《会计法》的规定,严格执行国家颁布的《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。

二、 现金管理工作:

按规定设置现金日记账,收付现金须及时逐笔登记,做到账款相符;现金开支需符合规定范围,不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转账结算;严格执行库存现金限额管理规定,超过库存限额的现金应及时存入银行。

三、 存款管理工作:

按规定设置银行存款日记账,做好银行存款、取款和结算工作,并及时逐笔登记;熟悉各种付款方式和凭证填制,严格按照银行存款管理规定办理银行结算业务;按月核对账户及存款余额,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。

四、 票据管理工作:

按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作;借用转账票据要在借款单上注明票据编号,每月终了前,认真清理催办借出银行结算票据,防止丢失或长期不办理报账手续。

五、 印章管理办法:

严格按规定管理财务印章,妥善保管本基金会财务专用章和现金收讫、现金付讫、转账收讫、转账付讫等相关印章。

六、 资金管理工作:

严格按规定会同会计到开户银行营业柜台办理大额存款等业务,确保资金安全;严禁挪用公款和白条抵库。

七、 账薄保管工作:

严格执行《会计档案管理办法》妥善保管银行存款日记账本、现金日记账本等会计档案资料,并在工作调动,岗位调整时按规定办理交接手续。

八、 会计监督工作:

积极宣传、维护国家财经制度和纪律,预防违法违纪行为发生,拒绝办理违反财务规定的各种结算、报销业务。

 

本文件作为增爱公益基金会财务制度的一部分。本文件未规定或和增爱公益基金会财务制度不一致的,按照财务制度执行。

 

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